日記賬是出納用來核算庫存現(xiàn)金和銀行存款每天的收入、支出和結(jié)存情況的賬簿，按照每天發(fā)生的收付款，逐筆順序登記日記賬，給出結(jié)余并核對總賬。手工記賬容易記漏，一旦數(shù)目不對，核對費時費力。

   1、賬戶維護
     
     起先要對日記賬的賬號進行維護。點擊“出納”-“賬戶”進入設(shè)置界面，點擊左上角的類別切換現(xiàn)金和銀行存款2類賬戶。點擊新增按鈕可以新增賬戶，輸入編碼、名稱和賬號，選擇相應(yīng)的會計科目。日記賬生成憑證時，自動帶出相應(yīng)的科目。

   2、生成日記賬與憑證
      
     點擊“出納”-“日記賬”，進入記賬界面，選擇需要登記的賬戶是現(xiàn)金還是銀行存款賬戶。在月初記一筆賬前，可在月初余額的金額框中手動輸入或修改金額。點擊每一條分錄，輸入記賬日期、摘要以及收入/支出金額，自動得出余額，按回車鍵自動跳轉(zhuǎn)到下一條分錄，操作簡單便捷。每條分錄完成后，出現(xiàn)一個“生成憑證”按鈕，點擊后可直接生成憑證，減少了重復(fù)輸入的煩惱，提升記賬效率。

   3、核對總賬
   
      出納中的賬戶是出納人員自定義的一個記賬賬戶，與科目表中的庫存現(xiàn)金和銀行存款不同。點擊 “出納”-“核對總賬”，可將出納賬戶中的金額與科目表中的金額進行核對。


   財務(wù)軟件核對會計賬簿記錄與財產(chǎn)等實有數(shù)額是否相符，銀行等核對賬務(wù)等。各種應(yīng)收、應(yīng)付款明細(xì)賬賬面余額與有關(guān)債務(wù)、債權(quán)單位或者個人核對等。